為健全董事會監督責任、強化董事會管理機制，本公司設置審計委員會。審計委員會由全體三位獨立董事組成，且其中至少一人應具備會計或財務專長。本委員會獨立董事之任期為三年，連選得連任。

審計委員會之年度工作重點彙整如下：

• 訂定或修定內部控制制度。
• 內部控制制度有效性查核。
• 訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
• 涉及董事自身利害關係之事項。
• 重大之資產或衍生性商品交易。
• 重大之資金貸與、背書或提供保證。
• 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
• 簽證會計師之委任、解任或報酬。
• 財務、會計、內部稽核及公司治理等主管之任免。
• 年度財務報告及半年度財務報告。
• 其他公司或主管機關規定之重大事項。

委任簽證會計師
為確保簽證會計師事務所的獨立性及適任性，審計委員會係參照會計師法第47條、會計師職業道德規範公報第10號「正直、公正客觀及獨立性」之內容制定獨立性評估表，並依13項AQI指標就會計師之獨立性、專業性及適任性進行評估。113年5月7日審計委員會及董事會審議通過勤業眾信聯合會計師事務所陳招美會計師及陳薔旬會計師均符合獨立性及適任性評估標準，足堪擔任本公司財務簽證會計師。

審閱財務報告
本公司造具112年度營業報告書、財務報表及盈餘分派議案等，經本審計委員會查核，認為尚無不合。年度財報業經委託勤業眾信聯合會計師事務所查核完竣，並出具查核報告。

評估內部控制系統之有效性
審計委員會定期與內部稽核主管及簽證會計師進行溝通，包括內控制度設計及執行改善情形、子公司監督與管理執行情況，並認為公司已採用必要的控制機制來監督並糾正違規行為，113年2月26日審計委員會及董事會審議通過112年度內部控制制度聲明書案。

為健全本公司董事會對於董事及主要經理人之薪資報酬之管理機能，本公司設置薪資報酬委員會。薪資報酬委員會由三名成員組成，且由董事會決議委任之。其中至少一名成員為本公司之獨立董事，並由獨立董事擔任委員會之召集人及會議主席。本委員會成員之任期與委任之董事會屆期相同；成員因故解任時，應於最近一次董事會補行委任。
 

薪資報酬委員會之權責事項如下：

以善良管理人之注意，參考同業通常支給水準情形，並考量個人表現、公司經營績效及未來風險之關聯合理性，履行 :

• 訂定並定期檢討董事及經理人之績效評估，以及薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
• 定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬。

為健全本公司董事會功能及強化管理機制，本公司設置提名委員會。提名委員由董事會推舉至少三名董事組成之，且其中至少一人具有營運判斷、經營管理、危機處理、國際市場觀、領導、決策等能力或財務、會計和相關產業背景，其中應有過半數獨立董事參與，並由委員會成員互選一人擔任召集人。本委員會之任期與委任之董事會屆期相同。

提名委員會之權責事項如下：

• 制定並檢討董事及經理人之組成、資格條件等選任標準及繼任計畫。
• 遴選並審核董事及經理人之適任人選，並評估獨立董事之獨立性，並向董事會提出候選人建議名單。
• 制定並檢討董事會所屬各委員會之建置、職責及運作，審核各委員會成員之資格條件及潛在利益衝突。
• 訂定並定期檢討董事進修計畫與高階經理人之繼任計畫。
• 其他董事會決議由本委員會辦理之事項。

為實踐本公司永續發展目標並強化永續治理，本公司設置永續發展委員會。永續發展委員由八名成員組成，且由董事會決議委任之，其中至少一名為董事參與督導，並由委員會成員互選一人擔任召集人。本委員會之任期與委任之董事會屆期相同。

永續發展委員會之權責事項如下：
 

• 制定、推動及強化公司永續發展政策、年度計畫及策略等。
• 檢討、追蹤與修訂永續發展執行情形與成效。
• 督導永續資訊揭露事項並審議永續報告書。
• 督導本公司永續發展守則之業務或其他經董事會決議之永續發展相關工作之執行。

永續發展委員會下設立「環境永續」、「社會共融」、「公司治理」等三個任務編組的工作推行小 組，以協助執行及辦理永續發展委員會決議指示事項、彙整執行計畫或其他永續相關事務，並向永續發展委員會提報執行結果。